老师好请问，我们是小规模公司问题一：所得税汇算清缴收入调增60万怎么做分录？问题二：所得税汇算清缴增加的60-问答

小方（一茗）

发表于 7天前类别：会计实操

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老师好请问，我们是小规模公司问题一：所得税汇算清缴收入调增60万怎么做分录？问题二：所得税汇算清缴增加的60万元收入补交增值税部分有没有滞纳金？问题三：所得税汇算清缴增加成本65万怎么做分录？

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李书义视频课程 8 即将直播 2

所得税汇算清缴收入调增会计分录如下：借：应收账款贷：以前年度损益调整如果需要补交，调整应补交的企业所得税：借：以前年度损益调整贷：应交税费_应交所得税将以前年度损益调整余额转出：借：以前年度损益调整贷：利润分配_未分配利润其他问题不属于同一问题，请单独提问。

2024-04-15 23:18:57 只看该作者

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