你好老师我公司是自产自销不需要缴纳增值税可是发票开错了开出1%的增值税次月红冲后怎么做分录-问答

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古

发表于 7天前类别：会计实操

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你好老师我公司是自产自销不需要缴纳增值税可是发票开错了开出1%的增值税次月红冲后怎么做分录月末怎么结转不需要缴纳的税金是不是要转到营业外收入去呢？

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李书义视频课程 8 即将直播 2

如果你们是小规模纳税人，分录如下—— 上月分录：借：银行存款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税本月冲红的账务处理：借：银行存款红字贷：主营业务收入红字应交税费-应交增值税红字本月重新开具的分录：借：银行存款贷：主营业务收入应交税费-应交增值税小规模纳税人减免增值税计入其他收益（执行企业会计准则）/营业外收入（执行小企业会计准则）

2023-11-12 07:48:05 只看该作者

古视频课程 8 即将直播 2

老师接着上个问题上月已经结转了利润本月如何结转利润呢

2023-11-14 11:29:51 只看该作者

李书义视频课程 8 即将直播 2

与上月相同

2023-11-14 14:01:18 只看该作者

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