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xie1234567890

发表于 7天前类别：会计实操

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老师好！有个问题想请教，4月份开了一张不含税金额为198019.8元，税率减按1%的红字发票，冲减3月份多开的发票；按照新政策4月份又开了846000元的免税普票和按5%的税率开了44500元的租赁发票，把红冲的发票金额填在第1和第3栏，申报时出现本期填写的适用3减1政策的本期发生额大于开具的1%征收率增值税发票不含税金额-198019.8元的2%，请确认填写是否正确的提示。现在减免明细表里也没有按3%减按1%的减免性质这一选项，这种情况增值税申报表怎样填？急求

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你的问题可能有如下原因，仅供参考： 1、3减1优惠政策，在申报时候，其中3是在主表中填写，减免部分在“增值税减免税申报明细表”中填写，然后在主表中提取数据，二者差额结果为按照1%税率交税。 2、也就是你在附表中填写的本期减免的2%发生额对应的不含税销售额应当与你的开票不含税销售额对应一致，如果不等就会提示。

2022-07-12 03:43:52 只看该作者

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