老师，我和A公司对账开票后才发现对账金额错了，开票数是40600元，实际对账金额是47600元，对方公司说发票不作废，差-问答

瑜

发表于 7天前类别：会计实操

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老师，我和A公司对账开票后才发现对账金额错了，开票数是40600元，实际对账金额是47600元，对方公司说发票不作废，差额留下月开，对方打款按实际对账金额47600元打过来，当月要怎么做分录，次月开票后又要怎么做分录呢

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①当月打款借：银行存款47600 贷：预收账款（或应收账款）47600 ②次月开票做账和本月做账分录完全一样，只是金额不同而已，略。实际上，开票和收付款是两回事，个做个的就是了，开票一般确认收入和销项税额（小规模是应交税费-应交增值税），收款见上①。

2020-08-21 04:27:06 只看该作者

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