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税务监控背景下——所得税汇算填报攻略及风险规避全盘通
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税务监控背景下——所得税汇算填报攻略及风险规避全盘通
会计实操
合理避税
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01 大纲讲解
11分29秒
一、提纲挈领——掌握汇算总体思路
0201
6分55秒
0202
5分55秒
0203
9分24秒
0204
13分5秒
二、纳税申报表主表框架性分析
0301
7分9秒
0302
8分47秒
0303
10分14秒
三、企业收入和期间费用纳税申报表填报要点和风险把控
0401
9分15秒
0402
6分44秒
四、《纳税调整项目明细表》主表项目填报要点和风险把控
0501
10分25秒
0502
9分46秒
0503
5分59秒
五、视同销售业务纳税申报表填报要点和风险把控
0601
6分25秒
0602
10分37秒
0603
3分44秒
六、《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》填报要点和风险把控
0701
14分30秒
0702
12分钟
0703
5分33秒
七、《专项用途财政性资金纳税调整明细表》填报要点和风险把控
0801
10分21秒
0802
11分34秒
0803
8分54秒
九、《职工薪酬支出及纳税调整明细表》的填报要点及风险把控
0901
10分3秒
0902
8分51秒
0903
14分39秒
八、《纳税调整项目明细表》扣除类项目填报要点及风险把控
1001
10分26秒
1002
9分47秒
1003
12分46秒
十、广宣费及捐赠支出的填报要点及风险把控
1101
9分39秒
1102
7分32秒
1103
8分2秒
1104
8分17秒
十一、《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》的填报要点及风险把控
1201
8分57秒
1202
15分26秒
1203
8分22秒
十二、《资产损失税前扣除纳税调整明细表》填报要点及风险把控
1301
8分39秒
1302
6分47秒
1303
12分25秒
1304
4分1秒
十三、《企业所得税弥补亏损明细表》填报要点及风险把控
1401
10分39秒
1402
13分53秒
1403
7分41秒
十四、《税收优惠相关项目明细表》填报要点及风险把控
1501
9分2秒
1502
13分37秒
1503
11分42秒
十五、《研发费用加计优惠明细表》填报要点及风险把控
1601
10分31秒
1602
19分6秒
十六、《减免所得税优惠明细表》的填报要点及风险把控
1701
8分4秒
1702
8分13秒
1703
7分52秒
十七、所得减免及跨地区经营汇总纳税的填报要点及风险把控
1801
15分5秒
1802
5分29秒
1803
9分27秒
十八、企业所得税汇算清缴绕不开的各类票据问题的风险管理
1901
11分7秒
1902
8分17秒
1903
11分46秒
十九、完美收关——企业所得税纳税调整后的调账处理
2001
14分5秒
2002
10分22秒
2003
6分20秒
二十、尘埃落定——汇算清缴结束后,需要关注的要点事项
2101
10分25秒
2102
8分15秒
2103
14分52秒
01 大纲讲解
11分29秒
一、提纲挈领——掌握汇算总体思路
0201
6分55秒
0202
5分55秒
0203
9分24秒
0204
13分5秒
二、纳税申报表主表框架性分析
0301
7分9秒
0302
8分47秒
0303
10分14秒
三、企业收入和期间费用纳税申报表填报要点和风险把控
0401
9分15秒
0402
6分44秒
四、《纳税调整项目明细表》主表项目填报要点和风险把控
0501
10分25秒
0502
9分46秒
0503
5分59秒
五、视同销售业务纳税申报表填报要点和风险把控
0601
6分25秒
0602
10分37秒
0603
3分44秒
六、《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》填报要点和风险把控
0701
14分30秒
0702
12分钟
0703
5分33秒
七、《专项用途财政性资金纳税调整明细表》填报要点和风险把控
0801
10分21秒
0802
11分34秒
0803
8分54秒
九、《职工薪酬支出及纳税调整明细表》的填报要点及风险把控
0901
10分3秒
0902
8分51秒
0903
14分39秒
八、《纳税调整项目明细表》扣除类项目填报要点及风险把控
1001
10分26秒
1002
9分47秒
1003
12分46秒
十、广宣费及捐赠支出的填报要点及风险把控
1101
9分39秒
1102
7分32秒
1103
8分2秒
1104
8分17秒
十一、《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》的填报要点及风险把控
1201
8分57秒
1202
15分26秒
1203
8分22秒
十二、《资产损失税前扣除纳税调整明细表》填报要点及风险把控
1301
8分39秒
1302
6分47秒
1303
12分25秒
1304
4分1秒
十三、《企业所得税弥补亏损明细表》填报要点及风险把控
1401
10分39秒
1402
13分53秒
1403
7分41秒
十四、《税收优惠相关项目明细表》填报要点及风险把控
1501
9分2秒
1502
13分37秒
1503
11分42秒
十五、《研发费用加计优惠明细表》填报要点及风险把控
1601
10分31秒
1602
19分6秒
十六、《减免所得税优惠明细表》的填报要点及风险把控
1701
8分4秒
1702
8分13秒
1703
7分52秒
十七、所得减免及跨地区经营汇总纳税的填报要点及风险把控
1801
15分5秒
1802
5分29秒
1803
9分27秒
十八、企业所得税汇算清缴绕不开的各类票据问题的风险管理
1901
11分7秒
1902
8分17秒
1903
11分46秒
十九、完美收关——企业所得税纳税调整后的调账处理
2001
14分5秒
2002
10分22秒
2003
6分20秒
二十、尘埃落定——汇算清缴结束后,需要关注的要点事项
2101
10分25秒
2102
8分15秒
2103
14分52秒
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胡静宏
注册会计师
从事财税实践工作多年,具有深湛的财务会计理论基础,丰富的财会工作实践经验,历任财务主管、财务经理。现长期担任多家企业财务顾问,帮助众多中小企业解决财务难题。讲课深入浅出,将理论、实践和趣味相结合,让学员学习理论知识的同时更注重实际的应用能力和创新能力。
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