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0-前言部分
一、内部控制的概念
二、内部控制的演变
        2.1 内部牵制阶段
        2.2 内部控制制度阶段
三、内部控制的发展
四、内部控制的五大方面!
        4.1 内部监督—内部控制的保证
        4.2 控制活动—内部控制的具体措施
        4.3 信息与沟通—内部控制的条件
        4.4 风险评估—内部控制的重要环节
        4.5 内部环境控制—内部控制的基础
五、风险评估四要素!
        5.1 目的设定
        5.2 风险识别
        5.3 风险分析
        5.4 风险应对
六、内部控制的目标和原则
        6.1 内部控制的目标
                1、确保企业战略的有效实现
                2、服从政策、程序、规则和法律法规
                3、经济且有效地利用企业资源
                4、确保信息的质量
        6.2 内部控制的原则
                1.合法性原则
                2.全面性原则
                3.重要性原则
                4.有效性原则
                5.制衡性原则
                6.适应性原则
                7.成本效益原则
七、资金管理的内部控制
        7.1 筹资活动内部控制
                1、筹资活动的主要风险
                2、筹资活动的业务流程
                3、筹资业务的会计控制
        7.2 投资活动内部控制
                1、投资活动的主要风险
                2、投资活动的业务流程
                3、投资业务的会计控制
        7.3 采购业务管理的内部控制
                1、采购业务的主要风险
                2、采购业务的控制目标
                3、采购业务常见的舞弊情形
                4、采购业务内部控制设计
                5、验收控制流程
                6、付款控制流程
八、销售业务管理的内部控制
        8.1 销售业务的主要流程
        8.2 销售业务的控制目标
        8.3 销售业务的主要风险
        8.4 销售业务的内部控制流程
九、存货管理的内部控制
        9.1 存货管理的风险
        9.2 存货管理风险的类型
        9.3 存货管理的内部控制环节
        9.4 存货管理的职责分离
        9.5 存货管理的验收控制
授课老师
孙立华
注册会计师
  20年财务从业经验,多年上市500强企业管理经验,历任集团总部财务总监等岗位,具备深厚的财务核算基础,对制定财务部门的组织架构、管理架构、考核制度(KPI)、工作流程及财务部门的相关制度等有独到见解。对进出口、金属事业、机电事业、贸易版等多版块财务处理有充分透彻的认识和实践。能够第一时间掌握会计、税务、稽查最前沿信息,专业知识扎实,擅于通过通俗易懂的方式,让您掌握知识,爱上专业,成为会计行业的领军人才。