欢迎提问。你的问题的原因估计是，今年5月份之前汇算清缴补税后，年初报表的处理存在问题。
比如：汇算清缴补交企业所得税10万元（数字均假设），那么应当编制会计分录如下：
借：以前年度损益调整 10
贷：应交税费-所得税 10
交税处理
借：应交税费-所得税 10
贷：银行存款 10
同时
借：利润分配-未分配利润 10
贷：以前年度损益调整 10
上述处理完毕，同时还要调整报表年初数：利润分配-未分配利润减少10万元；应交税费-所得税 增加10万元。注意年初数必须调整，，否则影响到年末也是勾稽关系对不上。好了仅供参考。
