老师您好，请问我们建筑劳务公司小规模公司，二季度开票140万，目前成本发票有40万，其余的成本发票老板想办法呢，老板不想-问答

小方

发表于 7天前类别：会计实操

阅读94/ 回复1

老师您好，请问我们建筑劳务公司小规模公司，二季度开票140万，目前成本发票有40万，其余的成本发票老板想办法呢，老板不想所得税交税，我这边费用虚报一部分少交些所得税！等老板拿回来发票，我再调整行不行呀？

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李书义视频课程 8 即将直播 2

季度所得税申报是可以在无票情况下计提一些成本费用，抵减企业所得的，但是必须转年汇算清缴之前发票到达，否则就需要纳税调整了，也就是说季度所得税申报即使计提的成本费用不准确也没关系，一般年末前调整回来就是了，最后还可以在汇算清缴时候调整。

2022-07-04 06:48:15 只看该作者

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