请问老师，公司帮员工代垫的社保个人部是计入其他应收款款代垫职工社保，但是现在职工个人部分也由公司支付了，这笔分录应该怎么-问答

wang

发表于 7天前类别：会计实操

阅读160/ 回复3

请问老师，公司帮员工代垫的社保个人部是计入其他应收款款代垫职工社保，但是现在职工个人部分也由公司支付了，这笔分录应该怎么做呢？

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李书义视频课程 8 即将直播 2

那就更加省事了。你可以在做账时候将企业和个人总合计直接计入管理费用科目，到汇算清缴时候将个人负担部分纳税调整就是了。借：管理费用等（企业负担+个人负担）贷：应付职工薪酬

2022-04-14 15:02:51 只看该作者

wang 视频课程 8 即将直播 2

银行存款已经支付了，是借：管理费用社保(企业部分+个人部分) 贷：银行存款，这样对吗？

2022-04-14 15:15:27 只看该作者

我也说一句

wang 视频课程 8 即将直播 2

不好意思老师，要是不等汇算清缴再调整的话，现在应该怎么做呢？

2022-04-14 15:20:20 只看该作者

我也说一句

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