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乐呵呵
发表于 7天前    类别: 纳税申报
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老师您好!当我收到一张增值税专用发票时,我要怎么操作?
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共6条回答
如果你们是小规模纳税人—— 直接用发票联和抵扣联做账并附在凭证后面,以含税金额(也就是价税合计金额),, 借:成本费用(库存商品) 贷:银行存款(应付账款)
2022-03-26 12:01:11  只看该作者
老师这家是一般纳税人
2022-03-28 15:06:03  只看该作者
我想问的是,在税务系统的操作,凭证借:成本费用 应交税费-应交增值税(进项税) 贷:银行存款 应交税费-应交增值税(进项税)若是应交税费-待认证进项税额呢?在税务系统要如何操作?谢谢!
2022-03-28 15:10:58  只看该作者
当期取得发票未认证,则分录如下: 借:库存商品或原材料 应交税费 — 待认证进项税额 贷:应付账款等科目 待认证后编制如下凭证,也即是可以抵扣了 借:应交税费 — 应交增值税-进项税额 贷:应交税费— 待认证进项税额。 应交税费-待认证进项税额只是账务编制就可以了,申报系统不用操作。
2022-03-28 15:17:13  只看该作者
航天,每月月初清卡,4月份要申报第一季度增值税了,要如何申报,插入税控盘,后呢?
好的
2022-03-29 10:22:21  只看该作者