从企业内部管理来说，应该开具出库单，这也是物流的重要证件资料。 纳税申报表天下如下： 增值税纳税申报表附列资料（一）的填列—— 填写在“免税”项目和“开具其他发票”交叉点；如果未开具发票的，填写在“免税”项目和“未开具发票”交叉点处。 增值税纳税申报表附列资料（二）的填列—— ①填写“一、申报抵扣的进项税额”大项目下的“其中：本期认证相符且本期申报抵扣” ②填写“二、进项税额转出额”大项目下的“其中：免税销售额”项目 ③填写“四、其他”大项目下的“本期认证相符的增值税专用发票” 也就是抵扣同时随即转出 增值税纳税申报表（一般纳税人）主表—— 打开该表，前面附表一、附表二填写的数据自动传到该表的 第9行“免税货物销售额”和第14行“进项税额转出”