请教一下：与供应商有100万业务，已经支付了20万给供应商，供应商也开了20万的专票给我司，现在供用水失联了，那供应商开-问答

优小姐

发表于 7天前类别：中级会计职称

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请教一下：与供应商有100万业务，已经支付了20万给供应商，供应商也开了20万的专票给我司，现在供用水失联了，那供应商开给我司的20万发票是不是要转出补交税？然后剩下的80万怎么处理？如果一直找不到供应商支付，我司要交什么税吗？税点是多少？

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李书义视频课程 8 即将直播 2

你好，你们取得20万元的专票和供货商失联没有关系，只要取得的正式专票照样可以抵扣。假设货物已经到达，剩下80万元，如果支付不出去，那就应当转入营业外收入科目了；发票如果没有给你们开具是不可以税前扣除的。

2021-08-13 12:28:42 只看该作者

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