老师好！我是小规模纳税人，20年12月暂估成本--借：主营业务成本-材料109950，贷：其他应付款（老板个人垫付的），-问答

默清秋

发表于 7天前类别：会计实操

阅读167/ 回复1

老师好！我是小规模纳税人，20年12月暂估成本--借：主营业务成本-材料109950，贷：其他应付款（老板个人垫付的），21年5月份去税务局代开取得发票，现在怎么冲账做分录

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李书义视频课程 8 即将直播 2

你可以这样———— 首先红字冲回原来的暂估借：主营业务成本-材料-109950，贷：其他应付款-109950 然后以发票金额正式做一张分录借：主营业务成本-材料，借：应交税费/应交增值税（进项税额）贷：其他应付款

2021-07-02 10:49:23 只看该作者

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