请问老师，我这这一般纳税人公司，主要业务是给像派出所安装基站里面配有空调地毯等，还有人脸识别的设备，像我们买回来直接给派-问答

李书义视频课程 8 即将直播 2

这里要注意，你们在订立合同时候，要按照不同项目分别列示，并且会计核算也要分别进行。因为销售货物增值税税率是13%,安装工程增值税税率9%，如果没有分别核算和订立合同，税务规定全部按照13%缴纳增值税，否则分别按照不同税率缴纳。好了，仅供参考。

2020-12-12 07:09:36 只看该作者

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请问老师，这种情况购买空调等设备以及交通费，以及后期收到对方的款后，该怎么做凭证呢？

2020-12-12 19:56:44 只看该作者

我也说一句

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请问老师上面说的问题，公司购进空调时怎么做凭证，然后给合作单位安装上空调怎么做凭证，等调试好后给结款怎么做凭证？

2020-12-13 19:43:42 只看该作者

我也说一句

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老师，购入空调时借应交税费-应交增值税（进项税额），要是这月不进行认证呢？还是这个科目吗？还是用别的科目记录这笔税额

2020-12-14 07:21:40 只看该作者

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请问老师，1、这类是工程施工科目核算吗？2、不是商贸类的吧，我们去给对方施工建一个基站，里面的设备是我们外购的，还有人员是公司的人去安装调试，验收合格后再给我方打款3、收到打的款后开发票按什么项目开呢？税率多少呢？

2020-12-14 14:27:31 只看该作者

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老师，接着上面的问题，购买的空调取得的专用发票，有抵扣联，后期要直接安装到基站里面，那我这做凭证是去库存商品还是工程施工？

2020-12-14 14:36:33 只看该作者

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老师，要是跟对方签的合同里已经包括了安装费以及设备费等所以都成本和利润，有个总价款，价税分开是按13%分的，那开发票是按什么项目开发票呢？税率多少呢？能都开成服务费发票呢？

2020-12-14 14:57:38 只看该作者

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请问老师，以上问题，补充下，要是去项目上施工时发生的招待餐费怎么入账？入到哪个科目？跟工程施工有关系吗？有扣除限额说法吗？

2020-12-14 22:41:51 只看该作者

我也说一句