去年的员工福利进项税做了抵扣，现在要按规定做进项税转出，去年的进项税可以放到今年再做转出么？若是能今年做转出，是转出-问答

shirly0507

发表于 7天前类别：纳税申报

阅读46/ 回复2

去年的员工福利进项税做了抵扣，现在要按规定做进项税转出，去年的进项税可以放到今年再做转出么？若是能今年做转出，是转出到今年的员工福利费么？还是怎么转呢

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李书义视频课程 8 即将直播 2

这里要注意涉及的两种税是两回事，处理方法也不同，要分别进行———— 增值税：如果去年的福利费现在做了进项转出，，一般都是转入今年福利费用，因为去年已经结账不能在改变了。所得税：转到今年的福利费后在处理所得税的问题，如果今年你们没有工资额，那么福利费在汇算清缴时候全部都要纳税调整了。

2020-12-04 11:32:09 只看该作者

shirly0507 视频课程 8 即将直播 2

懂了，谢谢老师

2020-12-04 11:39:33 只看该作者

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