老师，我5月的时候收到对方开具的5月的不含税价10000元的房租专用发票，由于备注栏没写，5月底要求对方重开了一张5月的发票，由于当时没有认证该发票，会计分录如下：借：管理费用-租赁费 10000 借：应该税费-待认证的进项税额 900 贷：预付账款 -10900 在9月认证5月的发票的时候，认证错了，认证了要求对方作废的5月的发票（对方还没冲红）没有认证新开的5月的发票，认证分录如下： 借：应交税费-应交增值税的进项税额 900 贷：应交税费-待认证的进项税额 900 （由于不知道对方什么时候冲红）那我现在需要进项税转出吗？转出的会计分录是：借：应交税费-进项税额 900 贷：应交税费-进项税额转出 900？如果不是的话，麻烦写下正确的分录，谢谢了