擎天退税（外贸企业）申报流程———— 1、录入出口进货明细 2、一致性检查 3、退税预申报 4、退税预申报数据上传及下载预备申报反馈数据 5、读入预申报反馈数据 6、打印退税报表 7、退税正式申报数据上传及下载正式申报回执文件 8、退税正式申报 9、疑点调整 10、读入正式申报反馈数据 11、打印审批汇总表 擎天退税（生产企业）申报流程———— 一、出口免税申报 1、作业时间：每月1-15日对上个月出口货物做免税申报，进入申报系统，所属期间写上上个月。当月没有货物出口也要进行出口免零申报，做外才能增值税申报。 2作业步骤 （1）由于此时还没有收到报关单，先跟物流要“报关预录单”，作为“出口数据明细录入”的依据，此申报与纳税申报表有关，务必与增值税纳税申报前完成录入。 （2）操作擎天出口退税系统基础数据采集-免抵退税数据录入-免抵退税明细（单证不齐全）-出口货物明细录入-如果有运保佣数据药业同时录入（注意是负数金额） 出口日期与报关单相同，可查地阿紫口岸日期；又发生运保佣（CIF）的，在出口退税系统-数据采集-免抵退税数据录入-免抵退税明细（单证不齐）-运保佣扣减中录入 （3）完成以上录入后，操作数据处理-完成申报数据-征免税明细申报，生成SB….XIML文件，用以进行增值税申报佣（零申报秩序要做这一步） 3、其他说明：单证不齐全是因为此时报关单还没拿过来，一般及物流后3-4周才回到。财务应主动和物流索要，否则可能遗漏。 免税申报流程如下—————— 免税数据录入——进口加工抵扣+出口货物明细录入+运保佣扣减+出口冲减——生成免税数据——打印免税报表+将生成的数据上报税局 二、出口退税申报 1、作业时间：每月1-15日，在完成本期免税申报后做。操作上个月之前申报免税、本月收发全的货物退税货物申报，以及本月出口并收齐单证货物的退税。每月没有货物出口要进行出口退税零申报。 2、作业步骤：申报了免税后，拿到报关单证后申请出口退税。 (1)操作-技术数据采集-免抵退税数据录入-免抵退税明细（单证齐全）-收齐前数据录入（输入报关单号，相关数据自动带出，注意调整为FOB价）-如果运保佣调整也要同时录入（注意是负数）。 (2)基础数据采集-免抵退数据录入-增值税纳税申报表项录入-点新增，然后根据增值税纳税申报表填入，录完后进行出口退税预申报生成文件（有无出口均需要）。 (3)数据处理-生成申报数据-免抵退明细申请-预申报。生成文件：SCYSB_退税机关代码_纳税人识别号_申报年月_批次.zip。同时免抵退销售额会自动生成。 (4)将预申报文件通过国税网站上传，会生成预审反馈文件。原则上，每月10日前进行预申报，对照预申报反馈的疑点对录入差错进行修改在此期间预申报可多次操作。 (5)在出口退税申报系统-数据反馈-读入数据反馈-预申报读入预审反馈文件，然 后进行出口退税正式申报，生成正式申报文件，然后进行国税正式申报。 三 、免地退税申报流程（向退税机关申报） 免抵退数据录入——收齐前期数据录入——运保佣调整录入+出口冲减录入+增值税纳税申报标项目填写——正式申报 四、单证申报流程 进料加工贸易管理、来料加工贸易管理、其他单证业务—— 已收齐核销单申请+代理进口货物证明申请+代理出口货物证明申请+退运已办结证明+出口货物未退税证明+出口含金产品免税证明+延期申报备案+备案合同出口退税申请。 仅供参考，如有不同请咨询当地税务。