当前位置:问答 > 我当月收到80万工程款,借:银行存款80万, 贷:应收账款-A项目80万 当月确认收入:借:应收账款-A项目80
 
琳琳崔崔
发表于 7天前    类别: 会计实操
阅读127/ 回复2
我当月收到80万工程款,借:银行存款80万, 贷:应收账款-A项目80万 当月确认收入:借:应收账款-A项目80万, 贷:主营业务收入80万 当月应收账款已冲,余额应该为0,为什么我这里应收账款余额是负80万,请问一下老师这样对吗?我结账会不会影响我的报表。
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共2条回答
因为报表是按照明细科目借贷方向合并同类项然后填列的,而不是完全按照应收账款一级科目余额填列,例如:预收账款甲公司借方明科 那80万元,,即使你的应收账款为0,,那么编制报表时候应收账款余额也为80万元;除此之外的原因,估计是以前分录导致有余额出现,建议你看看期初和以前应收账款账簿情况。
2020-03-31 13:33:16  只看该作者
我当期借:应收账款80万 又贷了一个80万,余额不是应该为0吗,应收账款余额是负80万呢 我就是不清楚这个。
2020-03-31 15:07:06  只看该作者